De begroting 2020-2023 voor Wassenaar sluit. Samengevat ziet de meerjarige ontwikkeling van de begroting er als volgt uit.
Tabel 2 Meerjarenbeeld 2020-2023 (bedragen x € 1.000, -/- is nadeel)
Tabel meerjarenbeeld (bedragen x € 1.000) | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
Vastgestelde programmabegroting 2019-2022 incl amendement | 155 | 1.361 | 125 | 557 |
Totaal door de raad vastgestelde begrotingswijzingen 2019 | -29 | -132 | -116 | -170 |
1a. Voorjaarsnota 2019 structurele doorwerking | -399 | -250 | -250 | -254 |
1b. Totaal wijzigingen Kadernota incl nieuw beleid (5.) | -288 | -490 | -1.135 | -1.402 |
Uitgangssaldo begroting 2020-2023 | -562 | 489 | -1.375 | -1.269 |
2a. Jeugdzorg Kadernota | -624 | -624 | -903 | -616 |
2b. Stelpost Uitkomst onderzoek Jeugdzorg | 278 | 280 | ||
2c. Onttrekking reserve sociaal domein inc.personeelskosten PvA jeugd | 287 | 287 | 287 | |
3. Meicirculaire 2019 | 170 | 18 | -115 | -36 |
4. CAO ontwikkeling 6,25% | 2 | -197 | -197 | -197 |
Diverse kleine aanpassingen | 10 | 7 | 7 | 7 |
Begrotingstekort vóór bezuinigingen | -717 | -20 | -2.019 | -1.831 |
Totaal bezuinigingen en inkomstenverhogingen | 532 | 615 | 638 | 668 |
Invoeren restwaardesystematiek bij afschrijvingen | 601 | 594 | 665 | 661 |
OZB dekking voor investeringsplan | 0 | 0 | 941 | 941 |
Totaal Bezuinigingen | 1.134 | 1.209 | 2.243 | 2.270 |
BEGROTINGSSALDO 2020-2023 | 417 | 1.189 | 225 | 439 |
w.v. Incidenteel | -244 | 110 | 110 | |
w.v. Structureel | 661 | 1.079 | 115 | 439 |
Toelichting op de tabel
Op 10 juli 2019 heeft de raad de Kadernota 2020 vastgesteld. De Kadernota sloot met een aanzienlijk nadelig saldo waardoor bezuinigingen en inkomstenverhogingen noodzakelijk waren.
Uitgangssaldo begroting 2020-2023
Dit is het saldo zoals gepresenteerd in de Kadernota en met de raad besproken op 10 juli 2019.
Saldo Jeugd Kadernota/richtlijn jeugdhulp-middelen
In de kadernota was onderstaand overzicht opgenomen voor de ramingen jeugd.
Ontwikkeling jeugdzorg, nog niet in bijgestelde begrotingssaldo verwerkt | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
Totaal door de raad vastgestelde begrotingswijzingen 2019 | -903.000 | -903.000 | -903.000 | -615.772 |
Landelijke compensatie gemeentefonds jeugdhulp | 278.696 | 278.541 | ||
Tekort jeugd | -624.304 | -624.459 | -903.000 | -615.772 |
Voor 2022 en 2023 was nog geen rekening gehouden met een mogelijke rijksbijdrage. Inmiddels is er een richtlijn verschenen van de VNG waarin wordt toegestaan om de raming door te trekken tot en met 2023.
Meicirculaire
De gevolgen van de Meicirculaire zijn met de raad gecommuniceerd met de informatiebrief van 9 juli 2019.
Aanvullende ontwikkelingen CAO
In de kadernota was rekening gehouden met een stijging van de CAO-lonen met 5%. Het uiteindelijke onderhandelingsresultaat is hoger uitgevallen namelijk 6,25%.
In totaal leidt dit tot een verhoging van de salarissen van ongeveer € 179.000 vanaf 2021. In 2020 zijn de bedragen lager doordat de verhoging geleidelijk wordt ingevoerd.
Dekkingsplan
Om het tekort uit de overzichtstabel te dekken stelt het college voor om een combinatie van maatregelen door te voeren. De maatregelen passen binnen de uitgangspunten van het coalitieakkoord.
De drie sporen waarlangs het tekort wordt gedekt zijn:
- Specifieke bezuinigingen;
- Herziening van de afschrijvingssytematiek;
- OZB verhogen voor de nieuwe voorzieningen die de komende jaren voor de Wassenaarders worden gerealiseerd zoals de sporthal, een nieuwe gymzaal en het onderwijshuisvestingsplan.
Dit leidt tot het volgende overzicht.
Tabel 3 Bezuinigingen en inkomstenverhogingen
A. Specifieke bezuinigingen | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
A1. Maatschappelijke ontwikkeling | ||||
Realistischer ramen budgetten | 178.524 | 178.524 | 178.524 | 178.524 |
Subsidies algemeen (programma's 4, 5 en 6) | 0 | 20.000 | 50.000 | 80.000 |
Subtotaal maatschappelijke ontwikkeling | 178.524 | 198.524 | 228.524 | 258.524 |
A2. Omgevingsbeheer | ||||
Kleding en materialen personeel | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 |
Vermindering onderhoud groen | 85.000 | 85.000 | 85.000 | 85.000 |
Tractie: investeringsprogramma aanpassen naar 1,4 miljoen | 65.000 | 65.000 | 65.000 | |
Subtotaal omgevingsbeheer | 95.000 | 160.000 | 160.000 | 160.000 |
A3. Ruimtelijke ontwikkeling | ||||
Planmatig onderhoud exploitatie woningen/gronden/landerijen | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 |
Subtotaal ruimtelijke ontwikkeling | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 |
A4. Bestuur | ||||
Diverse kosten college B&W | 43.780 | 43.780 | 43.780 | 43.780 |
Overige kosten bestuursondersteuning | 80.000 | 80.000 | 80.000 | 80.000 |
Subtotaal bestuur | 123.780 | 123.780 | 123.780 | 123.780 |
A5. Financiën | ||||
Diverse kleine belastingen | 8.169 | 7.244 | 5.844 | 5.844 |
Post onvoorzien | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 |
Stelpost CAO | 86.953 | 85.903 | 79.475 | 79.475 |
Subtotaal financiën | 115.122 | 113.147 | 105.319 | 105.319 |
Totaal specifieke bezuinigingen | 532.426 | 615.451 | 637.623 | 667.623 |
B+C Overige maatregelen | ||||
B. Invoeren restwaardesystematiek bij afschrijvingen | 601.429 | 593.967 | 664.567 | 661.053 |
C. Onroerendezaakbelasting dekking voor investeringsplan 10% | 0 | 0 | 941.000 | 941.000 |
Totaal overige maatregelen | 601.429 | 593.967 | 1.605.567 | 1.602.053 |
TOTAAL | 1.133.855 | 1.209.418 | 2.243.190 | 2.269.676 |
Een toelichting is opgenomen in het onderdeel dekkingsplan. Met de getroffen maatregelen heeft Wassenaar een reëel en structureel sluitende begroting, er is sprake van een voordelig saldo.
Omdat we rekening moeten houden met enkele mogelijk nadelige ontwikkelingen in de toekomst willen we het positieve saldo van de begroting op een stelpost in de begroting reserveren. We kunnen daar toekomstige nadelen (gedeeltelijk) mee opvangen. Te denken valt aan:
- De gevolgen van de herziening van het gemeentefonds vanaf 2021;
- De doorwerking van de CAO-ontwikkelingen in de begrotingen van de gemeenschappelijke regelingen;
- Onzekerheid omtrent de tegemoetkoming van het rijk op het punt van jeugdzorg;
- Opstellen nieuwe beheerplannen openbare ruimte;
- Ontwikkelingen rondom de Paauw en de Warenar;
- Financiële gevolgen van de omgevingswet.